Предмет закона
Статья 1
Настоящим законом регулируются создание, содержание, основания регистрации и порядок ведения Центрального реестра бенефициарных владельцев (далее – Центральный реестр) юридических лиц, других субъектов, зарегистрированных в Республике Сербия в соответствии с законом, трастов и правовых отношений, аналогичных трасту, для которых существует обязанность регистрации бенефициарных владельцев в соответствии с настоящим законом, а также иные вопросы, имеющие значение для регистрации бенефициарных владельцев.
Применение закона
Статья 2
Настоящий закон применяется к следующим юридическим лицам и другим субъектам, зарегистрированным в Республике Сербия в соответствии с законом (далее – Зарегистрированные субъекты):
1) хозяйственные общества, за исключением публичных акционерных обществ;
2) кооперативы;
3) филиалы иностранных юридических лиц;
4) деловые и иные объединения, за исключением торгово-промышленных палат и представительств иностранных палат, политических партий, профсоюзов, спортивных организаций и объединений, церквей и религиозных общин;
5) фонды и целевые фонды (задужбины);
6) учреждения;
7) представительства иностранных хозяйственных обществ, объединений, фондов и целевых фондов (задужбин).
Настоящий закон применяется также к:
1) трастам, которыми управляют из Республики Сербия, или трастам, управление которыми осуществляется вне Республики Сербия, если доверительный управляющий от имени траста вступает в деловые, профессиональные или коммерческие отношения, осуществляет сделки или наличные операции с юридическими или физическими лицами на территории Республики Сербия;
2) правовым отношениям, аналогичным трасту, которыми управляют из Республики Сербия, или управление которыми осуществляется вне Республики Сербия, если лицо, сопоставимое с доверительным управляющим, вступает в деловые, профессиональные или коммерческие отношения либо совершает сделки или наличные операции с юридическими или физическими лицами на территории Республики Сербия.
Управление трастом или правовым отношением, сходным с трастом, из Республики Сербия существует, если доверительный управляющий траста или лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовом отношении, сходном с трастом, имеет зарегистрированное место нахождения либо место жительства в Республике Сербия.
Сделка, указанная в пункте 2 настоящей статьи, – это получение, дарение, обмен, хранение, отчуждение или иное распоряжение имуществом, в том числе платежная операция в значении права, регулирующего оказание платежных услуг, а также сделка с цифровым активом в значении закона, регулирующего цифровые активы.
Наличной операцией, подпадающей под действие пункта 2 настоящей статьи, является физическое получение или выдача наличных денег.
Значение терминов
Статья 3
Некоторые термины, используемые в настоящем законе, имеют следующее значение:
1) Центральный реестр – это публичная, единая, центральная электронная база данных о физических лицах, являющихся бенефициарными владельцами Зарегистрированного субъекта;
2) регистрация – внесение, изменение или удаление данных, определенных настоящим законом и иными нормативными актами в качестве предмета регистрации в Центральном реестре;
3) уполномоченным лицом является:
(1) учредитель в процессе учреждения Зарегистрированного субъекта электронным способом;
(2) лицо, уполномоченное представлять Зарегистрированный субъект во всех остальных случаях;
(3) доверительный управляющий траста, а в случае правового отношения, аналогичного трасту, лицо, сопоставимое с доверительным управляющим;
4) ответственным лицом в значении настоящего закона является уполномоченное лицо, указанное в подпункте 3) настоящего пункта;
5) траст – это лицо иностранного права, которое одно лицо, учредитель (settlor, trustor), создает при жизни или на случай смерти и которое передает имущество в распоряжение и управление доверительному управляющему (trustee) в пользу выгодоприобретателя (beneficiary) или для определенной указанной цели, причем таким образом, что:
(1) имущество не является частью имущества учредителя траста;
(2) доверительный управляющий владеет имуществом траста, который держит, использует и распоряжается имуществом в интересах бенефициара или учредителя в соответствии с условиями траста;
(3) в соответствии с трастовым соглашением выполнение определенных задач может быть поручено протектору траста, основная роль которого заключается в обеспечении того, чтобы активы траста распоряжались и управлялись таким образом, чтобы цели учреждения траста были полностью достигнуты;
(4) бенефициаром является физическое лицо или группа лиц, в интересах которых создано или действует иностранное юридическое лицо, независимо от того, указано или может быть определено это лицо или группа лиц;
6) правовое отношение, сходное с трастом, – это правоотношение, которое по своей функции или структуре сопоставимо с трастом (фидуция, иные виды траста, fideicomisio, anstalt и т. п.);
7) бенефициарным владельцем является:
(1) физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет 25% и более акциями или долями в капитале Зарегистрированного субъекта, либо 25% и более голосующих прав, на основании которых оно участвует в управлении Зарегистрированным субъектом;
(2) физическое лицо, которое прямо или косвенно оказывает преобладающее влияние на управление бизнесом и принятие решений;
(3) физическое лицо, которое косвенно предоставляет или предоставляет средства Зарегистрированному субъекту и на этой основе существенно влияет на принятие решений органом управления Зарегистрированного субъекта при принятии решений о финансировании и операциях;
(4) физическое лицо, являющееся учредителем, доверительным управляющим, протектором, выгодоприобретателем траста, если оно указано, а если выгодоприобретатель не указан, круг лиц, в интересах которых создан траст, а также лицо, занимающее доминирующее положение в управлении трастом, или в правовом отношении, аналогичном трасту;
(5) физическое лицо, являющееся учредителем, выгодоприобретателем фонда или целевого фонда (задужбины), если он назначен, а если выгодоприобретатель не назначен, то группа лиц, в интересах которых был создан фонд или целевой фонд (задужбина), а также члены органов фонда или целевого фонда (задужбины).
В порядке исключения, если для Зарегистрированных субъектов, указанных в подпунктах 1), 2), 3), 4), 6) и 7) пункта 1статьи 2 настоящего закона невозможно определить в установленном порядке физическое лицо, указанное в подподпунктах (1)-(3) подпункта 7) пункта 1 настоящей статьи, а также в случае, когда были предприняты все разумные действия и меры для определения бенефициарного владельца, и, несмотря на это, бенефициарный владелец не был определен, бенефициарным владельцем Зарегистрированного субъекта является физическое лицо, зарегистрированное для представительства, либо зарегистрированное в качестве члена органа управления этого субъекта.
Иные термины, используемые в настоящем законе и не определенные в пункте 1 настоящей статьи, имеют значения, определенные отдельными законами.
Все термины, используемые в настоящем законе в грамматическом мужском роде, подразумевают естественный мужской и женский род лиц, к которым они относятся.
Особые случаи, когда бенефициарный владелец не установлен или не зарегистрирован
Статья 4
Бенефициарный владелец не устанавливается и не регистрируется:
1) для Зарегистрированных субъектов, в которых Республика Сербия, автономный край или единица местного самоуправления является единственным участником или учредителем;
2) для Зарегистрированных субъектов, единственными участниками которых являются Зарегистрированные субъекты, указанные в подпункте 1) настоящей статьи, публичные предприятия, Республика Сербия, автономные края и единицы местного самоуправления;
3) для Зарегистрированных субъектов, находящихся в стадии банкротства в соответствии с законодательством о банкротстве, в случае, если до возбуждения процедуры банкротства бенефициарный владелец Зарегистрированного субъекта зарегистрирован в соответствии с подпунктом 7) пункта 1 статьи 3 настоящего закона;
4) для Зарегистрированных субъектов, в отношении которых в соответствии с законом начата процедура принудительной ликвидации;
5) в отношении Республики Сербии, автономного края и единицы местного самоуправления, когда они входят в структуру собственности капитала Зарегистрированного субъекта;
6) в отношении фонда, учредителем которого является Республика Сербия, автономный край или субъект местного самоуправления, когда они входят в структуру собственности капитала Зарегистрированного субъекта;
7) в отношении конкурсной массы в соответствии с законодательством о банкротстве, если конкурсная масса входит в состав капитала Зарегистрированного субъекта;
8) в отношении уставного капитала и Реестра акций и долей, когда уставной капитал входит в структуру собственности капитала Зарегистрированного субъекта.
Центральный реестр
Статья 5
Центральный реестр ведется Агентством по хозяйственным реестрам (далее – Агентство) в электронном виде через регистратора.
Каждое физическое лицо, отвечающее условиям подпункта 7) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, а также физическое лицо, указанное в пункте 2 статьи 3 настоящего закона, регистрируется в Центральном реестре в качестве бенефициарного владельца.
Содержание Центрального реестра
Статья 6
Центральный реестр, в зависимости от правовой формы и формы организации, содержит следующую информацию о Зарегистрированном субъекте:
1) фирменное наименование или название;
2) адрес места нахождения;
3) дата внесения, изменения или удаления данных;
4) идентификационный номер, присвоенный Республиканским институтом статистики;
5) налоговый идентификационный номер (ПИБ);
6) статус Зарегистрированного субъекта (например, действующее, в процессе банкротства, в процессе ликвидации, в процессе принудительной ликвидации, исключенное);
7) организационно-правовая форма или форма организации;
8) код преобладающей деятельности или область осуществления деятельности;
9) сведения о представителе;
10) данные о физическом лице, зарегистрированном в качестве члена органа;
11) основной (уставный) капитал;
12) данные об участниках или учредителях, проценте их долей или количестве и проценте принадлежащих им акций;
13) сокращенное фирменное наименование;
14) фирменное наименование на иностранном языке;
15) сокращенное фирменное наименование на иностранном языке;
16) адрес для получения почты;
17) адрес электронной почты;
18) номера банковских счетов;
19) контактная информация, если зарегистрированы.
Центральный реестр также содержит данные о трастах и правовых отношениях, аналогичных трастам, а именно:
1) правовая форма (fiducie, некоторые виды траста, fideicomisio, anstalt и т. д.);
2) фирменное наименование или название;
3) адрес места нахождения;
4) идентификационный номер (гражданский, регистрационный или налоговый номер и т. д.);
5) страна происхождения, если нет места нахождения;
6) вид деловых, профессиональных или коммерческих отношений, либо сделка, указанная в статье 2 настоящего закона.
Центральный реестр содержит следующую информацию о бенефициарном владельце:
1) для отечественного физического лица – личное имя, уникальный регистрационный номер гражданина, дата рождения, место и страна рождения, а также страна проживания;
2) для иностранца – имя, номер паспорта или удостоверения личности иностранца и страна выдачи и (или) регистрационный номер иностранца, дата рождения, место и страна рождения, страна проживания и гражданство;
3) для беженцев или лиц, находящихся в изгнании, – имя, номер удостоверения беженца, дата рождения, место рождения, страна рождения и страна пребывания;
4) основание приобретения статуса бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта из подподпунктов (1)-(5) подпункта 7) пункта 1 статьи 3 и пункта 2 статьи 3 настоящего закона, дата приобретения титула бенефициарного владельца, а также дата регистрации данных и документов.
Помимо сведений, указанных в пунктах 1-3 настоящей статьи, в Центральном реестре также хранятся документы, на основании которых определяется бенефициарный владелец, а также копия паспорта или удостоверения личности загранпаспорта, если бенефициарным владельцем зарегистрирован иностранец.
Ознакомление с данными и документами, указанными в пунктах 1-4 настоящей статьи, и их загрузка через веб-сайт (портал) Агентства осуществляются государственными органами, а также органами, осуществляющими надзор, и налогоплательщиками в соответствии с законодательством, регулирующим противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, круглосуточно.
Ознакомиться с данными о едином национальном идентификационном номере, номере паспорта, номере удостоверения личности иностранца и стране выдачи документа, регистрационном номере иностранца, номере удостоверения беженца, а также с документами, указанными в пункте 4 настоящей статьи, могут только лица, имеющие законный интерес.
Агентство по хозяйственным реестрам обязано подключить Центральный реестр к Европейской центральной платформе посредством системы подключения реестров, а также обеспечить доступность данных и документов из Центрального реестра бенефициарных владельцев в течение минимум пяти и максимум десяти лет после исключения Зарегистрированного субъекта из надлежащего реестра.
Министр, ответственный за экономические вопросы, более подробно определяет содержание Центрального реестра с целью осуществления регистрации бенефициарных владельцев в Центральном реестре.
Основы регистрации
Статья 7
Основы регистрации в Центральном реестре:
1) внесение Зарегистрированного субъекта в надлежащий реестр;
2) изменения в структуре собственности и составе органов Зарегистрированного субъекта, а также иные изменения, на основании которых может быть оценено выполнение условий приобретения титула бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта, предусмотренных статьей 3 настоящего закона.
3) управление из Республики Сербии трастом или правовым отношением, аналогичным трасту, или вступление доверительного управляющего траста или лица, сопоставимого с доверительным управляющим, в правовое отношение, аналогичное трасту, от имени траста или правовые отношения, аналогичного трасту, в деловые, профессиональные или коммерческие отношения, осуществление сделок, указанных в статье 2 настоящего закона.
Метод ведения Центрального реестра
Статья 8
Регистрацию данных в Центральном реестре осуществляет:
1) регистратор на основании сведений, полученных от уполномоченных государственных органов о Зарегистрированном субъекте, указанном в пункте 1 статьи 6 настоящего закона;
2) уполномоченное лицо в отношении данных, указанных в пунктах 2 и 3 статьи 6 настоящего закона.
Регистратор обязан принять данные не позднее двух рабочих дней с даты изменения данных или с момента получения уведомления об изменении от компетентного государственного органа.
Уполномоченное лицо, указанное в подподпункте (1) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, осуществляет регистрацию в Центральном реестре косвенно, через приложение пользователя для приема электронного заявления о создании Зарегистрированного субъекта и одновременно с записью загружает документы, на основании которых определяется бенефициарный владелец.
Уполномоченное лицо, указанное в подподпункте (2) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, обязано внести данные в Центральный реестр не позднее 30 дней со дня возникновения оснований для внесения записи, предусмотренных подпунктами 1) и 2) статьи 7 настоящего закона, и одновременно с внесением записи загрузить документы, на основании которых был определен бенефициарный собственник.
Уполномоченное лицо, указанное в подподпункте (3) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, обязано внести данные в Центральный реестр не позднее 30 дней со дня возникновения оснований для регистрации, предусмотренных подпунктом 3) статьи 7 настоящего закона, и одновременно с регистрацией загрузить документы, на основании которых определяется бенефициарный собственник.
Уполномоченное лицо, указанное в пунктах 3-5 настоящей статьи, обязано вносить в Центральный реестр корректные данные, указанные в пунктах 2 и 3 статьи 6 настоящего закона.
Агентство обязано обеспечить уполномоченному лицу беспрепятственный доступ к Центральному реестру в целях регистрации данных через сайт (портал) Агентства.
Уполномоченное лицо регистрирует и изменяет записанные данные, используя квалифицированный сертификат электронной подписи.
Министр, ответственный за экономические вопросы, устанавливает порядок и условия электронного обмена данными, указанными в подпункте 1) пункта 1 настоящей статьи, между Агентством и компетентным государственным органом в целях регистрации бенефициарных владельцев Зарегистрированного субъекта.
Обязанность ежегодно проверять зарегистрированные данные о бенефициарном владельце
Статья 9
Зарегистрированный субъект и уполномоченное лицо, указанное в подподпунктах (2) и (3) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, обязаны проверить точность и актуальность зарегистрированных данных о бенефициарном владельце в течение одного года с даты последней регистрации данных о бенефициарном владельце или с даты последнего подтверждения точности и актуальности зарегистрированных данных о бенефициарном владельце и подтвердить точность и актуальность зарегистрированных данных о бенефициарном владельце в течение последующего срока в 30 дней.
Доступ к веб-сайту (порталу), посредством которого осуществляется подтверждение достоверности и актуальности зарегистрированных данных, указанных в пункте 1 настоящей статьи, а также порядок их использования определяются Агентством.
Выписки и справки из Центрального реестра
Статья 10
По запросу заинтересованного лица Агентство не позднее двух рабочих дней со дня получения запроса выдает:
1) выписка из Центрального реестра данных о бенефициарных владельцах Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту;
2) справку из Центрального реестра в отношении исторических данных о бенефициарных владельцах Зарегистрированного субъекта, траста или правовых отношений, аналогичных трасту;
3) справку из Центрального реестра о том, что физическое лицо зарегистрировано или было зарегистрировано в качестве бенефициарного владельца.
Запрос, предусмотренный пунктом 1 настоящей статьи, подается в электронном виде, через сайт (портал) Агентства или в письменной форме по установленной форме, а если форма не установлена, – в виде письменного обращения.
К запросу прилагается подтверждение уплаты сбора за выдачу выписки или справки.
Размер и порядок уплаты сбора, указанного в пункте 3 настоящей статьи, определяются Агентством в соответствии с законодательством, регулирующим правовое положение Агентства.
Публикация и действие записей
Статья 11
Одновременно с регистрацией данные публикуются на сайте (портале) Агентства.
Сведения о бенефициарном владельце приобретают правовые последствия в отношении третьих лиц на следующий день после опубликования этих сведений на сайте (портале) Агентства.
Хранение данных и документов
Статья 12
Агентство обязано хранить данные и документы из Центрального реестра в течение не менее пяти и не более 10 лет после исключения Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, из надлежащего реестра.
Зарегистрированный субъект, доверительный управляющий траста и лицо, приравненное к доверительному управляющему в правовом отношении, сходном с трастом, обязаны хранить соответствующие, точные и актуальные данные и документы, на основании которых фиксируется бенефициарный владелец Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, сходного с трастом, в течение десяти лет со дня фиксации данных о бенефициарном владельце или со дня фиксации последнего изменения данных о бенефициарном владельце, если это не противоречит пункту 4 настоящей статьи.
Зарегистрированный субъект, доверительный управляющий траста и лицо, сопоставимое с доверительным управляющим и находящееся в правовом отношении, аналогичном трасту, обязаны по требованию компетентного органа, уполномоченного осуществлять надзор в соответствии с законодательством, регулирующим предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, и законодательством, регулирующим надзор за проведением проверок, незамедлительно, но не позднее трех рабочих дней со дня получения требования, предоставить и представить данные и обновленные документы, указанные в пункте 2 настоящей статьи.
Уполномоченное лицо, указанное в подподпунктах (2) и (3) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, обязано в соответствии с положением об архивных материалах хранить документы, на основании которых зафиксирован бенефициарный владелец Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, в течение пяти лет со дня прекращения существования Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту.
Иск о защите прав лиц, зарегистрированных в качестве бенефициарных владельцев
Статья 13
Физическое лицо, зарегистрированное в качестве бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта, может подать иск против Зарегистрированного субъекта в компетентный суд по месту нахождения Зарегистрированного субъекта, чтобы установить, что данное лицо не является бенефициарным владельцем.
Физическое лицо, зарегистрированное в качестве бенефициарного владельца траста или правового отношения, аналогичного трасту, может подать иск против доверительного управляющего траста или лица, сопоставимого с доверительным управляющим в правовом отношении, аналогичном трасту, в компетентный суд по месту нахождения Агентства, с целью установления того, что данное лицо не является бенефициарным владельцем.
Суд, после вступления в законную силу решения, указанного в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, которым установлено, что истец не является бенефициарным владельцем, направляет данное решение в Агентство для исключения этого лица из Центрального реестра.
Производство по иску, предусмотренному пунктами 1 и 2 настоящей статьи, является срочным.
Зарегистрированный субъект или уполномоченное лицо, указанное в подподпунктах (2) и (3) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, обязаны зарегистрировать нового бенефициарного владельца в Центральном реестре не позднее 30 дней со дня исключения лица, которое окончательным решением суда определено не являющимся бенефициарным владельцем, и одновременно с регистрацией загружает документы, на основании которых был определен новый бенефициарный владелец.
Надзор за регистрацией, точностью и обновлением зарегистрированных данных и документов, а также за хранением данных и документов
Статья 14
Агентство проверяет, выполнил ли Зарегистрированный субъект следующее:
1) осуществил регистрацию данных о бенефициарном владельце и одновременно с регистрацией представил документы, на основании которых определен бенефициарный владелец, в течение срока, указанного в пункте 4 статьи 8 настоящего закона, со дня возникновения основания для регистрации, указанного в подпункте 1 статьи 7 настоящего закона;
2) осуществил подтверждение достоверности и актуальности зарегистрированных данных о бенефициарном владельце в течение срока, указанного в статье 9 настоящего закона.
Агентство проверяет, подтвердил ли доверительный управляющий или лицо, с которым доверительный управляющий связан аналогичными доверительному управлению правовыми отношениями, точность и актуальность зарегистрированных данных о бенефициарном владельце в течение срока, указанного в статье 9 настоящего закона.
Агентство уполномочено подать ходатайство о возбуждении дела о правонарушении в отношении Зарегистрированного субъекта, доверительного управляющего траста или лица, сопоставимого с доверительным управляющим в правовых отношениях, аналогичных трастовым, если оно определит, что Зарегистрированный субъект, доверительный управляющий траста или лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовых отношениях, аналогичных трастовым, не действовали в соответствии с пунктами 1 и 2 настоящей статьи.
Компетентные органы, указанные в пункте 3 статьи 12 настоящего закона, при осуществлении надзора и контроля в рамках выполняемой ими работы проверяют, зарегистрировал ли Зарегистрированный субъект, доверительный управляющий траста и лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовом отношении, аналогичном трасту, данные о бенефициарном владельце в Центральном реестре в течение срока, указанного в пунктах 4 и 5 статьи 8 настоящего закона, с даты появления оснований для регистрации, указанных в подпунктах 2) и 3) статьи 7 настоящего закона, зарегистрировал ли он точные данные, а также хранит ли Зарегистрированный субъект, доверительный управляющий траста и лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовом отношении, аналогичном трасту, данные и документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца.
Органы, указанные в пункте 4 настоящей статьи, уполномочены подать заявление о возбуждении дела о правонарушении в отношении Зарегистрированного субъекта, доверительного управляющего траста и лица, сопоставимого с доверительным управляющим по правовым отношениям, аналогичным трастовому, если в ходе надзора ими будет установлено, что:
1) Зарегистрированный субъект не внес данные о бенефициарном владельце в Центральный реестр в течение срока, указанного в пункте 4 статьи 8 настоящего закона, со дня возникновения основания для регистрации, указанного в подпункте 2 статьи 7 настоящего закона;
2) Зарегистрированный субъект не внес корректные данные;
3) Зарегистрированный субъект не хранит данные и документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта;
4) Зарегистрированный субъект по требованию этих органов не предоставил и не представил данные и обновленные документы, на основании которых он зафиксировал бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта, незамедлительно и не позднее срока, указанного в пункте 3 статьи 12 настоящего закона;
5) доверительный управляющий или лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовом отношении, аналогичном трасту, не внес данные о бенефициарном владельце в Центральный реестр в течение срока, указанного в пункте 5 статьи 8 настоящего закона, со дня возникновения основания для регистрации, указанного в пункте 3 статьи 7 настоящего закона;
6) доверительный управляющий траста или лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовых отношениях, аналогичных трасту, не зарегистрировал корректные данные;
7) доверительный управляющий траста или лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правовом отношении, аналогичном трасту, не хранит данные и документы, на основании которых зарегистрирован бенефициарный владелец траста или правового отношения, аналогичного трасту;
8) доверительный управляющий или лицо, сопоставимое с доверительным управляющим в правоотношении, аналогичном трасту, по требованию этих органов не предоставил и не представил данные и обновленные документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца, незамедлительно и не позднее срока, указанного в пункте 3 статьи 12 настоящего закона.
Народный банк Сербии при выполнении задач по надзору и контролю в рамках своей деятельности за деятельностью и операциями Зарегистрированного субъекта проверяет, выполнил ли Зарегистрированный субъект обязанности, установленные настоящим законом, и, в частности, внес ли он данные о бенефициарном владельце в Центральный реестр в течение срока, указанного в пункте 4 статьи 8 настоящего закона, с даты возникновения оснований для регистрации, указанных в подпункте 2 статьи 7 настоящего закона, внес ли он точные данные, а также хранит ли Зарегистрированный субъект данные и документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца.
В случае, если Зарегистрированный субъект является финансовым учреждением, поставщиком услуг, связанных с цифровыми активами, а также юридическим лицом, осуществляющим валютные операции, надзор за которыми осуществляет Народный банк Сербии в рамках выполнения своих законно установленных функций, надзор, указанный в пункте 6 настоящей статьи, а также принятие мер, включая наложение штрафов в отношении этих Зарегистрированных субъектов, осуществляются Народным банком Сербии в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность этих Зарегистрированных субъектов, а также правилами, регулирующими осуществление валютных операций и контроль за валютными операциями.
В случае, если Зарегистрированный субъект является поставщиком услуг, связанных с цифровыми активами, за которыми Комиссия по ценным бумагам осуществляет надзор в рамках выполнения своих функций, установленных законом, эта Комиссия проверяет, выполнил ли Зарегистрированный субъект обязанности, установленные настоящим законом, и, в частности, внес ли он данные о бенефициарном владельце в Центральный реестр в течение срока, указанного в пункте 4 статьи 8 настоящего закона, с даты вступления в силу оснований для внесения записи, указанных в подпункте 2) статьи 7 настоящего закона, внес ли он точные данные, а также хранит ли Зарегистрированный субъект данные и документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца, и эта Комиссия принимает меры, включая наложение штрафов на этих Зарегистрированных субъектов, в соответствии с законодательством, регулирующим цифровые активы.
Список Зарегистрированных субъектов, которые не зарегистрировали бенефициарного владельца в Центральном реестре
Статья 15
Агентство хозяйственных реестров составляет и публикует на своем веб-сайте (портале) список Зарегистрированных субъектов, не зарегистрировавших бенефициарного владельца в Центральном реестре в течение 30 дней со дня создания или со дня исключения бенефициарного владельца из Центрального реестра в соответствии с пунктом 5 статьи 13 настоящего закона, а также существующих Зарегистрированных субъектов, не зарегистрировавших данные о бенефициарном владельце в Центральном реестре до дня вступления в силу настоящего закона.
В списке, указанном в пункте 1 настоящей статьи, также содержатся данные о действующих Зарегистрированных субъектах, которые в течение 60 дней со дня вступления в силу настоящего закона не представили документы, на основании которых был определен бенефициарный владелец.
Агентство хозяйственных реестров обязано обновлять список, указанный в пункте 1 настоящей статьи, каждые 48 часов.
Зарегистрированные субъекты, указанные в перечне, указанном в пункте 1 настоящей статьи, относятся к категории субъектов повышенного риска с точки зрения законодательства, регулирующего противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Действия в случае обнаружения расхождений в данных о бенефициарном владельце
Статья 16
Кредитор в значении закона, регулирующего противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма (далее – кредитор), обязан при определении бенефициарного владельца лица в соответствии с этим законом получить данные о бенефициарном владельце этого лица из Центрального реестра и сравнить эти данные с данными, полученными в результате применения действий и мер, предусмотренных этим законом.
Если кредитор в случае, указанном в пункте 1 настоящей статьи, установит, что данные о бенефициарном владельце стороны, полученные им в результате применения действий и мер, предусмотренных законодательством, регулирующим предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, отличаются от данных, зафиксированных в Центральном реестре, или что такие данные не зафиксированы в этом реестре, он обязан незамедлительно сообщить об этом стороне и через веб-сайт (портал), указанный в пункте 2 статьи 9 настоящего закона, в Центральный реестр Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, для которого в соответствии с настоящим законом существует обязанность по регистрации бенефициарных владельцев, внести отметку об установленном несоответствии и загрузить документы, на основании которых он определил это расхождение.
Передача уведомления и документов, указанных в пункте 2 настоящей статьи, в том числе содержащихся в них персональных данных, осуществляется без согласия стороны и лица, к которым относятся документы и уведомление.
Примечание пункта 2 настоящей статьи становится неотъемлемой частью содержания Центрального реестра, предусмотренного статьей 6 настоящего закона, а также выписок и справок, предусмотренных статьей 10 настоящего закона, и публикуется на веб-сайте (портале) Агентства в соответствии со статьей 11 настоящего закона.
Зарегистрированный субъект, траст, правовое отношение, аналогичное трасту, для которого в соответствии с настоящим законом предусмотрена обязанность по учету бенефициарных владельцев, обязано проверять точность и актуальность зарегистрированных данных о бенефициарном владельце и, при необходимости, вносить изменения в зарегистрированные данные и документы в течение 30 дней со дня внесения записи в Центральный реестр.
Если по истечении 30-дневного срока зарегистрированные данные и документы о бенефициарном владельце не будут сверены с данными и документами, имеющимися у кредитора, кредитор должен уведомить об этом компетентный орган, указанный в пункте 3 статьи 12 настоящего закона, который обязан в течение трех дней осуществлять надзор за Зарегистрированным субъектом и действовать в соответствии со статьей 14 настоящего закона, если в ходе процедуры надзора будет установлено, что Зарегистрированный субъект не зафиксировал актуальные и точные данные и документы, на основании которых он определил бенефициарного владельца.
Кредитор удаляет примечание, указанное в пункте 2 настоящей статьи, после того, как, действуя с осмотрительностью добросовестного специалиста, будут сверены данные между кредитором и Зарегистрированным субъектом, либо после получения уведомления от компетентного органа, указанного в пункте 6 настоящей статьи, о том, что никаких нарушений не обнаружено.
Если орган, указанный в статье 14 настоящего закона, компетентный по надзору за должником в соответствии с законодательством, регулирующим предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, обнаружит упущения со стороны Зарегистрированного субъекта в связи с регистрацией бенефициарного владельца, он обязан незамедлительно сообщить об этом должнику, а кредитор должен действовать в соответствии с положениями настоящей статьи.
Надзор за соблюдением законов
Статья 17
Надзор за исполнением настоящего закона, а также надзор за деятельностью Агентства по ведению Центрального реестра осуществляет министерство, отвечающее за экономические вопросы.
Уголовное преступление
Статья 18
Любой, кто с намерением скрыть бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, не вносит данные о бенефициарном владельце в Центральный реестр, выдает ложную информацию о бенефициарном владельце за истинную, изменяет или удаляет истинную информацию о бенефициарном владельце Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, наказывается лишением свободы на срок от шести месяцев до пяти лет.
Правонарушения
Статья 19
За правонарушение налагается штраф в размере от 500 000 до 2 000 000 динаров на Зарегистрированного субъекта, являющегося юридическим лицом:
1) если он не вносит данные о бенефициарном владельце Зарегистрированного субъекта в Центральный реестр и одновременно с внесением записи не загружает документы, на основании которых был определен бенефициарный владелец Зарегистрированного субъекта, не позднее 30 дней со дня возникновения основания для внесения записи, предусмотренного подпунктами 1) и 2) статьи 7 настоящего закона (пункт 4 статьи 8);
2) если он не внес в Центральный реестр правильные данные, указанные в пункте 3 статьи 6 настоящего закона (пункт 6 статьи 8);
3) если в Центральном реестре он в установленный срок не подтвердит достоверность и актуальность внесенных данных о бенефициарном владельце (статья 9);
4) если он не хранит данные и документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта (статья 12, пункт 2);
5) если по требованию компетентного органа, уполномоченного осуществлять надзор в соответствии с законодательством, регулирующим противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, и законодательством, регулирующим инспекционный надзор, он не предоставляет и не представляет данные и обновленные документы, на основании которых он зарегистрировал бенефициарного владельца Зарегистрированного субъекта, без промедления, но не позднее трех рабочих дней со дня получения требования (статья 12, пункт 3);
6) если он не вносит данные о новом бенефициарном владельце Зарегистрированного субъекта в Центральный реестр и одновременно с внесением записи не загружает документы, на основании которых был определен новый бенефициарный владелец Зарегистрированного субъекта, не позднее чем в течение 30 дней со дня исключения лица, которое вступившим в силу решением суда было определено не являющимся бенефициарным владельцем (статья 13, пункт 5).
За правонарушение, предусмотренное пунктом 1 настоящей статьи, на ответственное лицо Зарегистрированного субъекта, являющегося юридическим лицом, указанное в подподпункте (2) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, налагается штраф от 50 000 до 150 000 динаров.
На физическое лицо, являющееся уполномоченным лицом в соответствии со подподпунктами (2) и (3) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, налагается штраф в размере от 50 000 до 150 000 динаров, если оно не хранит документы, на основании которых зафиксирован бенефициарный владелец Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, в течение пяти лет со дня прекращения деятельности Зарегистрированного субъекта, траста или правового отношения, аналогичного трасту, в соответствии со пунктом 4 статьи 12 настоящего закона.
Правонарушение в случае электронного учреждения Зарегистрированного субъекта
Статья 20
На Зарегистрированного субъекта – юридическое лицо будет налагаться штраф в размере от 500 000 до 2 000 000 динаров, если при учреждении Зарегистрированного субъекта в соответствии с пунктом 6 статьи 8 настоящего закона не будут внесены в электронном виде корректные данные, указанные в пункте 3 статьи 6 настоящего закона.
На лицо, ответственное лицо, указанное в подподпункте (1) подпункта 3) пункта 1 статьи 3 настоящего закона, за правонарушение, указанное в пункте 1 настоящей статьи, в Зарегистрированном субъекте – юридическом лице, либо на законного представителя учредителя, если учредитель является юридическим лицом, налагается штраф в размере от 50 000 до 150 000 динаров.
Правонарушение при регистрации траста и правовых отношений, аналогичных трасту
Статья 21
Юридическое лицо – доверительный управляющий траста или юридическое лицо, приравненное к доверительному управляющему в правовом отношении, аналогичном трасту, будет оштрафовано на сумму от 500 000 до 2 000 000 динаров за правонарушение:
1) если оно не вносит данные о бенефициарном владельце траста или правового отношения, аналогичного трасту, в Центральный реестр и одновременно с внесением записи не загружает документы, на основании которых был определен бенефициарный владелец траста или правового отношения, аналогичного трасту, не позднее 30 дней со дня возникновения оснований для внесения записи, предусмотренных подпунктом 3) статьи 7 настоящего закона (пункт 5 статьи 8);
2) если оно не вносит в Центральный реестр корректные данные, указанные в пунктах 2 и 3 статьи 6 настоящего закона (пункт 6 статьи 8);
3) если в Центральном реестре оно в установленный срок не подтвердит достоверность и актуальность внесенных данных о бенефициарном владельце (статья 9);
4) если оно не сохраняет данные и документы, на основании которых оно зарегистрировало бенефициарного владельца траста или правового отношения, аналогичного трасту (статья 12, пункт 2);
5) если по требованию компетентного органа, уполномоченного осуществлять надзор в соответствии с законодательством, регулирующим противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, и законодательством, регулирующим инспекционный надзор, оно не предоставляет и не представляет данные и обновленные документы, на основании которых оно зарегистрировало бенефициарного владельца, незамедлительно, но не позднее трех рабочих дней со дня получения требования (статья 12, пункт 3);
6) если оно не вносит данные о новом бенефициарном владельце траста или правового отношения, аналогичного трасту, в Центральный реестр и одновременно с регистрацией не загружает документы, на основании которых был определен новый бенефициарный владелец траста или правового отношения, аналогичного трасту, не позднее 30 дней с даты исключения лица, которое было определено окончательным решением как не являющееся бенефициарным владельцем (статья 13, пункт 5).
За правонарушение, указанное в пункте 1 настоящей статьи, на ответственное лицо в юридическом лице – доверительном управляющем траста, либо в юридическом лице, сопоставимом с доверительным управляющим в правовых отношениях, аналогичных трасту, налагается штраф в размере от 50 000 до 150 000 динаров.
Физическое лицо – доверительный управляющий траста или физическое лицо, приравненное к доверительному управляющему в правоотношении, аналогичном трасту, будет оштрафовано на сумму от 50 000 до 150 000 динаров за правонарушение, указанное в пункте 1 настоящей статьи.
Защитные меры
Статья 22
За правонарушения, предусмотренные статьями 19 и 20 настоящего закона, в отношении Зарегистрированного субъекта может быть применена мера пресечения в виде запрета на осуществление определенной деятельности, а ответственному лицу Зарегистрированного субъекта может быть запрещено осуществление определенной деятельности в юридическом лице.
За правонарушение, предусмотренное статьей 21 настоящего закона, физическому лицу – доверительному управляющему или физическому лицу, приравненному к доверительному управляющему в правовом отношении, сходном с трастом, может быть назначена мера пресечения в виде запрета на выполнение определенных задач, которые оно выполняло в момент совершения правонарушения.
Мера пресечения, предусмотренная настоящей статьей, может быть назначена на срок от шести месяцев до трех лет, считая со дня исполнения решения суда.
Решение суда, предусмотренное пунктами 1 и 2 настоящей статьи, компетентный суд направляет в Агентство для регистрации в Центральном реестре временных ограничений прав лиц, зарегистрированных в Агентстве.
Переходные и заключительные положения
Статья 23
До даты вступления в силу настоящего закона кредитор обязан при определении бенефициарного владельца стороны в соответствии с законом, регулирующим предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, получить данные о бенефициарном владельце этой стороны из Центрального регистра бенефициарных владельцев, который ведется в соответствии с Законом о центральном реестре бенефициарных владельцев («Официальный вестник РС», № 41/18, 91/19, 105/21 и 17/23), и сравнить эти данные с данными, полученными путем применения действий и мер, предусмотренных законом, регулирующим предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма, и если он определит, что данные о бенефициарном владельце стороны отличаются от данных, зарегистрированных в существующем Центральном реестре бенефициарных владельцев или что эти данные не зарегистрированы в этой записи, он обязан незамедлительно уведомить орган, ответственный за надзор за этим должником в соответствии с законом, регулирующим предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма.
Компетентный орган, указанный в пункте 1 настоящей статьи, обязан опубликовать на своем веб-сайте список Зарегистрированных субъектов, о которых он был уведомлен в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи.
Вручение уведомления, предусмотренного пунктом 1 настоящей статьи, а также опубликование списка, предусмотренного пунктом 2 настоящей статьи, в том числе содержащихся в них персональных данных, осуществляются без согласия стороны и лица, к которому относится уведомление или список.
Если данные, указанные в пункте 1 настоящей статьи, согласованы между кредитором и Зарегистрированным субъектом и если кредитор, действуя с тщательностью хорошего эксперта, определяет, что данные в центральных записях, указанные в пункте 1 настоящей статьи, являются точными и актуальными, компетентный орган, указанный в пункте 1 настоящей статьи, уведомляется об этом.
Компетентный орган, указанный в пункте 1 настоящей статьи, обновляет список, указанный в пункте 2 настоящей статьи, в соответствии с уведомлением должника, указанным в пункте 4 настоящей статьи.
Статья 24
Существующие Зарегистрированные субъекты обязаны обеспечить соблюдение положений настоящего закона в течение 60 дней с даты вступления в силу настоящего закона.
Статья 25
Подзаконные акты по реализации настоящего закона будут приняты в течение шести месяцев со дня вступления в силу настоящего закона.
Статья 26
Закон о центральном реестре бенефициарных владельцев («Официальный вестник РС», № 41/18, 91/19, 105/21 и 17/23) и подзаконные акты, принятые на его основе, утрачивают силу со дня вступления в силу настоящего закона.
Статья 27
Настоящий закон вступает в силу на восьмой день со дня его опубликования в «Официальном вестнике Республики Сербии» и применяется с 1 октября 2025 года, за исключением положений пункта 4 статьи 12 и пункта 3 статьи 19, которые применяются со дня вступления в силу настоящего закона, а также пункта 7 статьи 6 настоящего закона, которые применяются с даты вступления Республики Сербия в Европейский Союз.
Отдельная статья Закона о внесении изменений в Закон о Центральном реестре бенефициарных владельцев
(«Официальный вестник РС», № 51/2025)
Статья 2
Настоящий закон вступает в силу на восьмой день со дня его опубликования в «Официальном вестнике Республики Сербии».
